매출채권 회수, 계약서 한 줄이 현금 흐름을 정합니다

지난 분기 매출이 늘었습니다. 그런데 이번 달 급여를 걱정하고 있습니다.

장부가 틀린 것이 아닙니다. 매출이 잡히는 날과 돈이 들어오는 날이 다르기 때문입니다. 그 사이가 벌어질수록 잘 팔릴수록 현금이 더 필요합니다.

두 날짜 사이가 자금 계획입니다

계약서의 한 줄

「검수 완료 후 대금을 지급한다.」 이 문장에는 날짜가 없습니다.

검수를 언제 하는지, 검수 완료를 누가 확인하는지, 완료 후 며칠인지, 그 회사의 지급일이 며칠인지. 이 네 가지가 없으면 입금일을 우리가 예상할 수 없습니다.

지급 조건은 협상 항목입니다. 단가만 협상하고 조건은 상대가 준 대로 받는 회사가 많은데, 조건 15일 차이가 단가 몇 퍼센트보다 회사에 크게 옵니다.

나누어 받는 구조

착수금·중도금·잔금으로 나누는 방식은 흔합니다. 요구하려면 근거가 필요한데, 대개 근거는 이미 있습니다.

계약과 동시에 인력이 투입되고 자재를 사야 한다면 그 사실을 그대로 설명하면 됩니다. 「저희가 먼저 쓰는 돈이 이만큼이라 착수금을 이 비율로 부탁드립니다」. 이 문장이 무례하지 않습니다.

늦어졌을 때의 순서

애초에 늦지 않게 하는 장치

계약서에 지연이자를 적어 두는 방법이 있습니다. 실제로 받아 내기보다, 상대 회사 안에서 우선순위가 올라가는 효과가 있습니다.

더 단순한 방법도 있습니다. 세금계산서를 검수 다음 날 바로 발행하고, 발행했다는 사실을 담당자에게 알리는 것입니다. 상대 회사의 지급 절차는 계산서가 들어와야 시작되는 경우가 많습니다.

계속 늦는 고객

매번 늦는 곳이 있습니다. 그 회사가 나쁜 것이 아니라 그 회사의 절차가 그렇습니다.

그러면 조건을 바꿔 다시 제안합니다. 선금 비중을 올리거나, 금액을 나누거나, 결제 방식을 바꾸거나. 그래도 안 되면 판단이 남습니다.

회수가 넉 달 걸리는 매출은, 그 넉 달 동안 우리가 그 회사에 돈을 빌려주고 있는 것과 같습니다. 그 비용까지 넣고도 남는 거래인지 계산해 보십시오.

보름이 줄면 그만큼이 이자 없는 자금입니다

매출이 아니라 입금일을 봅니다. 지급 조건을 숫자로 적고, 계산서를 미루지 않고, 기한 다음 날부터 절차대로 확인합니다.

이 네 가지로 회수 기간이 보름 줄면, 그만큼이 이자 없는 자금입니다.